Zarządzenia 2015: Nr 99/15 z dnia 21 września 2015r. - opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2016r. oraz zmian wieloletniej prognozy finansowej Gminy Brzostek
ZARZĄDZENIE Nr 99/15
Burmistrza Brzostku
z dnia 21 września 2015 roku
w sprawie: opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2016 rok oraz zmian wieloletniej prognozy finansowej Gminy Brzostek.
Na podstawie uchwały Nr XLV/318/10 Rady Miejskiej w Brzostku z dnia 28 września 2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Brzostek - Burmistrz Brzostku zarządza, co następuje:
§ 1
Zobowiązuje się kierowników referatów Urzędu Miejskiego w Brzostku, pracowników na samodzielnych stanowiskach, kierowników jednostek organizacyjnych finansowanych z budżetu, bądź powiązanych z budżetem dotacją, do opracowania materiałów planistycznych do projektu budżetu Gminy Brzostek na 2016 r.
§ 2
1. Przyjmuje się następujące założenia do projektu budżetu Gminy Brzostek na 2016 rok w zakresie dochodów:
a) udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych przyjmuje się w wielkościach określonych przez Ministra Finansów,
b) subwencje przyjmuje się w wielkościach określonych przez Ministra Finansów,
c) dotacje z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej przyjmuje się w wielkościach wynikających z projektu ustawy budżetowej na 2016 rok, kwoty te zostaną określone przez Wojewodę Podkarpackiego,
d) zobowiązuje się Skarbnika Gminy do oszacowania dochodów z podatków i opłat oraz udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych, realizowanych przez urzędy skarbowe.
2. Oszacowane dochody ze sprzedaży mienia komunalnego winny uwzględnić:
a) roczne raty z tytułu sprzedaży w latach ubiegłych lokali, budynków i gruntów,
b) roczne opłaty z tytułu użytkowania wieczystego gruntów,
c) proponowane do sprzedaży w 2016 roku składniki mienia (budynki, lokale, grunty) wraz z ich wstępną wyceną.
3. Dochody z podatków i opłat lokalnych, do których stosuje się przepisy ustawy Ordynacja podatkowa, szacuje się na podstawie:
a) stawek obowiązujących w 2015 roku,
b) prognozowanej wielkości powierzchni budynków i gruntów stanowiących podstawę opodatkowania,
c) prognozowanej wartości budowli stanowiącej podstawę opodatkowania,
d) przewidywanych skutków ulg i zwolnień wynikających z decyzji organu podatkowego oraz uchwał Rady Miejskiej,
e) wpływów na poczet zaległości podatkowych.
4. Dochody z tytułu najmu i dzierżawy lokali należy oszacować na poziomie obecnie obowiązujących umów.
5. Zobowiązuję kierowników referatów, pracowników samodzielnych stanowiskach oraz kierowników jednostek organizacyjnych Gminy do przedstawienia Burmistrzowi w terminie do 14.10.2015 r. projektów zarządzeń lub projektów uchwał Rady Miejskiej w sprawie zmian obowiązujących cen, stawek, opłat i podatków.
Oszacowane dochody należy przekazać Skarbnikowi Gminy do dnia 14.10.2015 r.
§ 3
1. Przyjmuje się następujące założenia do projektu budżetu Gminy Brzostek na 2016 rok w zakresie wydatków cyt.:
"zgodnie z art. 242 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych planowane wydatki bieżące nie mogą być wyższe niż planowane dochody bieżące powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych i wolne środki o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt. 6 ustawy".
W związku z powyższym zobowiązuję Kierowników referatów, pracowników na samodzielnych stanowiskach oraz Kierowników jednostek organizacyjnych Gminy do:
- ograniczenia wydatków bieżących,
- uzyskiwania optymalnych efektów z poniesionych nakładów,
- monitorowanie zużycia mediów i ograniczenie ich zużycia.
2. Wydatki bieżące finansowane dotacją z budżetu państwa przyjmuje się w wielkościach wynikających z projektu ustawy budżetowej na rok 2016. Kwoty te zostaną określone przez Wojewodę Podkarpackiego.
3. Wydatki bieżące finansowane subwencją przyjmuje się na poziomie kwot określonych dla budżetu Gminy. Po określeniu przez Ministra Finansów wstępnych wysokości subwencji, tj. do 15.10.2015 r., nastąpi dostosowanie wydatków do tych wielkości.
4. Na dofinansowanie wydatków bieżących jednostek oświatowo - wychowawczych, oprócz subwencji i dotacji przeznacza się dochody własne. Środki finansowe na dodatki funkcyjne i motywacyjne dla nauczycieli należy ustalić w taki sposób, aby uniknąć dodatkowych skutków finansowych.
5. Wydatki bieżące w działach: 852 – Pomoc społeczna planuje się na poziomie nie większym niż planu uchwalonego na 2015 r.
6. Wydatki bieżące w działach 600 – transport i łączność, 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, 750 – Administracja publiczna planuje się na poziomie nie większym niż planu na 2015 r. z uwzględnieniem zmian wydatków na wynagrodzenia.
7. Dotacje na działalność gminnych instytucji kultury, finansowane z dochodów własnych gminy planuje się na poziomie planu uchwalonego na 2015 r. z uwzględnieniem zmian wydatków na wynagrodzenia.
8. Wydatki na realizację Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Gminnego Programu Przeciwdziałania Narkomanii, planuje się na poziomie wpływów z opłat za udzielenie zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych na 2016 r. W materiałach planistycznych należy określić nazwę zadania i wielkość środków planowanych na realizację poszczególnych zadań.
9. Środki finansowe na zadania publiczne wynikające z art. 4 ust.1 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 roku o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie, które planuje się powierzyć w roku 2016 na realizację podmiotom prowadzącym działalność pożytku publicznego ustala się na poziomie środków zaplanowanych na realizację tych zadań w 2015 roku. W materiałach planistycznych należy określić nazwę zadania i wysokość środków planowanych na realizację tych zadań z podziałem na działy, rozdziały i paragrafy klasyfikacji budżetowej.
10. Zakłada się w 2016 roku waloryzację wynagrodzeń pracowników urzędu miejskiego i jednostek organizacyjnych Gminy w tym pracowników obsługi szkół i przedszkoli o 6,0 %.
11. Kierownicy jednostek organizacyjnych zamierzający zwiększyć zatrudnienie winni przedstawić szczegółowe uzasadnienie oraz kalkulację kosztów.
12. Przy planowaniu odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych za podstawę przyjmuje się przeciętne miesięczne wynagrodzenie w gospodarce narodowej w II półroczu 2010 r. – 2.917,14 zł, bez waloryzacji (pracownik - 1.093,93 zł, emeryt - 182,32 zł, nauczyciel - 2.880,00 zł, emeryt-nauczuciel -1.000,00 zł).
Materiały planistyczne w zakresie wydatków oraz inne opracowania i propozycje, o których mowa wyżej, należy przedłożyć Burmistrzowi w terminie do 14.10.2015 r.
§ 4
1. Przyjmuje się następujące założenia do projektu budżetu Gminy Brzostek na 2016 rok w zakresie planowania zadań inwestycyjnych i remontowych:
a) projekt planu zadań inwestycyjnych winien uwzględniać:
- zadania kontynuowane, z podziałem na lata realizacji i źródła finansowania,
- zadania, które są przewidziane do realizacji, na które Gmina posiada pełną dokumentację techniczną oraz pozwolenie na budowę (projekt planu winien uwzględnić środki finansowe na zapewnienie wkładu własnego i zapewnienie całego finansowania),
b) projekt planu zadań remontowych winien obejmować zadania kontynuowane oraz te, których realizacja jest konieczna z uwagi na istniejące zagrożenie budowlane, spowodowane np. skutkami klęsk żywiołowych.
W pierwszej kolejności realizowane będą zadania, co do których Gmina ma realną możliwość otrzymania środków zewnętrznych.
Informację w zakresie zdań inwestycyjnych i remontowych należy przedłożyć Burmistrzowi w terminie do 14.10.2015 r.
§ 5
1. Zgodnie z art.230 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz. 1240 ze zm.), równolegle z projektem uchwały budżetowej na 2016 rok, winna być zaktualizowana uchwała w sprawie wieloletniej prognozy finansowej Gminy Brzostek, zwanej dalej WPF.
2. Zobowiązuję kierowników referatów, pracowników na samodzielnych stanowiskach oraz kierowników jednostek organizacyjnych do przygotowania materiałów planistycznych umożliwiających zaktualizowanie założeń WPF (na lata 2016-2020), tj. w szczególności do przedstawienia wykazu przedsięwzięć przewidzianych do realizacji, zgodnie z podpisanymi umowami, z podaniem informacji, o których mowa w art. 226 ust. 3 i 4 ustawy o finansach publicznych, każde przedsięwzięcie winno zawierać objaśnienia dotyczące przyjętych wartości.
3. Kierownika Referatu Mienia Komunalnego i Ochrony Środowiska zobowiązuje się do oszacowania dochodów majątkowych na lata 2016- 2020, z podziałem na:
a) dochody ze sprzedaży majątku,
b) dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności.
4. Materiały planistyczne do zmian w WPF należy przedłożyć Skarbnikowi w terminie do 14.10.2015 r.
§ 6
Przy opracowaniu materiałów planistycznych na rok 2016 należy ponadto uwzględnić:
1. Założenia makroekonomiczne do projektu budżetu państwa na 2016 rok, w których zakłada się m.in.:
a) średnioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych w wysokości
1,7 %,
b) tempo wzrostu PKB – 3,8 %,
c) projektowana kwota dodatku wyrównawczego dla nauczycieli za 2015 rok (wyodrębniona w materiałach planistycznych dla każdej jednostki) oraz wynagrodzenie bez podwyżki dla nauczycieli,
d) wysokość funduszu zdrowotnego dla nauczycieli 0,1% funduszu wynagrodzeń,
e) projektowana składka na Fundusz Pracy 2,45%,
f) projektowana przez MPiPS kwota minimalnego wynagrodzenia w 2016 roku wynosi 1.850,00 zł.
2. Obowiązujące akty prawne, w tym m.in.:
a) ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 ze zm.),
b) ustawę z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (tekst jednolity Dz. U. z 2015 r. poz. 513 z późn. zm.)
c) rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. z 2014 r. poz. 1053 z późn. zm.),
d) ustawę z dnia 24 kwietnia 2003 r. o pożytku publicznym i o wolontariacie (Dz. U. z 2014 r. poz. 1118 z późn. zm.)
e) inne opublikowane akty prawne, które zawierają skutki finansowe dla budżetu gminy na 2016 rok,
f) oraz projekty aktów prawnych, które mogą zawierać skutki finansowe dla budżetu gminy na 2016 r.
g) Uchwały Rady Miejskiej w Brzostku, a w szczególności Uchwały Rady Miejskiej w Brzostku w sprawie zaciągnięcia zobowiązań na poczet budżetu 2016 r. podjęte do czasu opracowania projektu budżetu gminy na 2016 rok.
§ 7 Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
|
